關(guān)于光明乳業(yè)股份有限公司

2010 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說(shuō)明

德師報(bào)(函)字(11)第Q0056號(hào)

光明乳業(yè)股份有限公司董事會(huì)：

我們接受委托，依據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)了光明乳業(yè)股份有限公司(“光明乳業(yè)”)的

財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2010 年 12 月 31 日的公司及合并資產(chǎn)負(fù)債表、2010 年度的公司及合并利潤(rùn)表、

公司及合并股東權(quán)益變動(dòng)表和公司及合并現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并于 2011 年 3 月 29 日

簽發(fā)了德師報(bào)(審)字(11)第 P0458 號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)

方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》的要求，光明乳業(yè)編制了后附的截至 2010 年

12 月 31 日止年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表(以下簡(jiǎn)稱“匯總表”)。

如實(shí)編制和對(duì)外披露匯總表并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是光明乳業(yè)管理層的責(zé)任。我

們對(duì)匯總表所載資料與我所審計(jì)光明乳業(yè)截至 2010 年 12 月 31 日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)

資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重大方面沒(méi)有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)光明

乳業(yè)實(shí)施截至 2010 年 12 月 31 日止年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)行的與關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易有關(guān)的審計(jì)

程序外，我們并未對(duì)匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計(jì)程序。

為了更好地理解光明乳業(yè) 2010 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況，后附的匯總表應(yīng)

當(dāng)與已審財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。

本函僅作為光明乳業(yè)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)呈報(bào)截至 2010 年 12 月 31 日止年度控股股東

及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況之用，不得用作任何其他目的。

德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師﹕牟正非

2011 年 3 月 29 日中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師﹕趙海舟

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光明乳業(yè)股份有限公司 2010 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表

單位：人民幣萬(wàn)元

2010 年年初 2010 年度占用累

資金占用方類別資金占用方名稱占用方與上市公 上市公司核算2010 年度占用2010 年度償還 2010 年年末占用形成原因占用性質(zhì)

占用資金余額 計(jì)發(fā)生金額(不含

司的關(guān)聯(lián)關(guān)系的會(huì)計(jì)科目資金的利息累計(jì)發(fā)生金額 占用資金余額

(上年披露數(shù)) 占用資金利息)

控股股東、實(shí)際控制

不適用-不適用-不適用---不適用不適用

人及其附屬企業(yè)

小計(jì)

上海光明乳業(yè)銷售有限公司子公司其他應(yīng)收款10，990.1074.59-5，709.395，355.30周轉(zhuǎn)金和代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

上海邀請(qǐng)電子商務(wù)有限公司子公司其他應(yīng)收款1，364.7922.37-69.801，317.36周轉(zhuǎn)金和代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

南京光明乳業(yè)銷售有限公司子公司其他應(yīng)收款49.00--34.0015.00周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

西安光明乳業(yè)銷售有限公司子公司其他應(yīng)收款871.010.23--871.24周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

杭州光明乳業(yè)銷售有限公司子公司139.59--37.61101.98非經(jīng)營(yíng)性占用

其他應(yīng)收款周轉(zhuǎn)金

武漢光明乳品有限公司子公司其他應(yīng)收款3，448.031.15--3，449.18周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

上海永安乳品有限公司子公司其他應(yīng)收款76.614.56-80.210.96周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

上市公司的子公司及

其附屬企業(yè)廣州光明乳業(yè)銷售公司子公司其他應(yīng)收款121.89---121.89周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

濟(jì)南光明乳業(yè)銷售公司子公司其他應(yīng)收款100.000.68--100.68周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

光明乳業(yè)(德州)有限公司子公司其他應(yīng)收款513.32665.24-493.41685.15周轉(zhuǎn)金和代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

上海光明奶酪黃油有限公司子公司其他應(yīng)收款5，333.744，261.00-2，895.346，699.40周轉(zhuǎn)金和代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

南京光明乳品有限公司子公司其他應(yīng)收款401.45145.52--546.97周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

無(wú)錫光明乳品有限公司子公司其他應(yīng)收款-----周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

黑龍江省光明松鶴乳品有限責(zé)任公司子公司其他應(yīng)收款830.11---830.11周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

上海乳品四廠有限公司子公司其他應(yīng)收款46.95---46.95周轉(zhuǎn)金和代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

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光明乳業(yè)股份有限公司 2010 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表-續(xù)

單位：人民幣萬(wàn)元

2010 年年初占 2010 年度占用累

2010 年度占用資 2010 年度償還 2010 年年末占

資金占用方類別資金占用方名稱占用方與上市公 上市公司核算 用資金余額(上 計(jì)發(fā)生金額(不含占用形成原因占用性質(zhì)

金的利息累計(jì)發(fā)生金額 用資金余額

司的關(guān)聯(lián)關(guān)系的會(huì)計(jì)科目年披露數(shù))占用資金利息)

呼倫貝爾光明乳品有限責(zé)任公司子公司其他應(yīng)收款444.15---444.15 周轉(zhuǎn)金和代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

廣州光明乳品有限公司子公司其他應(yīng)收款4，300.702.10--4，302.80周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

上海光明保鮮乳制品有限公司子公司其他應(yīng)收款0.12---0.12代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

上海光明酸乳酪有限公司子公司其他應(yīng)收款0.12---0.12代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

西安光明乳品有限公司子公司其他應(yīng)收款37.06---37.06周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

光明乳業(yè)(涇陽(yáng))有限公司子公司其他應(yīng)收款3，913.6571.19--3，984.84 周轉(zhuǎn)金和代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

北京光明健康乳業(yè)有限公司子公司其他應(yīng)收款4，419.323，960.00--8，379.32周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

北京光明健能乳業(yè)有限公司子公司其他應(yīng)收款8，904.233，400.79--12，305.02周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

湖南光明乳品有限公司子公司其他應(yīng)收款150.720.70--151.42周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

上海光明荷斯坦牧業(yè)有限公司子公司其他應(yīng)收款24，147.418，022.62-4，012.4928，157.54周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

上市公司的子公司及 天津光明夢(mèng)得乳品有限公司子公司1，429.3731.47-66.531，394.31非經(jīng)營(yíng)性占用

其他應(yīng)收款周轉(zhuǎn)金

其附屬企業(yè)

北京光明健康乳業(yè)銷售有限公司子公司其他應(yīng)收款-41.09-0.8340.26代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

鄭州光明山盟乳業(yè)有限公司子公司其他應(yīng)收款1，406.07645.54-16.542，035.07周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

沈陽(yáng)光明乳業(yè)銷售有限公司子公司其他應(yīng)收款350.002.06--352.06周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

成都光明乳業(yè)有限公司子公司其他應(yīng)收款4，184.9354.93--4，239.86周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

黑龍江光明優(yōu)幼營(yíng)養(yǎng)品有限公司子公司其他應(yīng)收款822.44431.41-242.141，011.71周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

合肥光明乳業(yè)銷售有限公司子公司其他應(yīng)收款7.00--6.001.00周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

武漢光明乳業(yè)銷售有限公司子公司其他應(yīng)收款15.891.57--17.46周轉(zhuǎn)金非經(jīng)營(yíng)性占用

上海奶牛育種中心子公司其他應(yīng)收款1.161.16-代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

上海領(lǐng)鮮物流有限公司子公司其他應(yīng)收款16.5416.54代墊款非經(jīng)營(yíng)性占用

小計(jì)78，819.7721，858.51-13，665.4587，012.83

關(guān)聯(lián)自然人及其控制 不適用-不適用-不適用---不適用不適用

的法人

小計(jì)

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光明乳業(yè)股份有限公司 2010 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表-續(xù)

單位：人民幣萬(wàn)元

2010 年年初占用 2010 年度占用累

2010 年度占用資金 2010 年度償還 2010 年年末占用

資金占用方類別資金占用方名稱占用方與上市公司的 上市公司核算 資金余額(上年披 計(jì)發(fā)生金額(不含占用形成原因占用性質(zhì)

的利息累計(jì)發(fā)生金額資金余額

關(guān)聯(lián)關(guān)系的會(huì)計(jì)科目露數(shù))占用資金利息)

其他關(guān)聯(lián)人及其附屬

企業(yè)不適用-不適用-不適用---不適用不適用

小計(jì)

總計(jì)78，819.7721，858.51-13，665.4587，012.83

注： 以上匯總表僅包括關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況，控股股東及其他關(guān)聯(lián)方經(jīng)營(yíng)性資金占用情況請(qǐng)參見(jiàn)公司 2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附

注(十二)13、(5)。

此表已于 2011 年 3 月 29 日獲董事會(huì)批準(zhǔn)。

企業(yè)負(fù)責(zé)人:莊國(guó)蔚主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：董宗泊會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：姚第興

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